Pour le maintien de l’équilibre financier de sa structure, l’entrepreneur doit être capable de limiter les risques financiers. Pour y arriver, il doit avant tout maîtriser ladite notion. Elle doit être comprise, traitée et discutée entre les membres de l’équipe. L’inconvénient est que ces aléas sont réellement présents, et sous toutes les formes possibles. Il convient alors de faire un peu de lumière sur le principe des risques financiers !
Les institutions financières sont souvent confrontées à des incertitudes quant à l’avenir du marché, ce qui peut conduire à des décisions ayant des conséquences négatives. La gestion des risques est un processus qui permet d’identifier et de gérer les risques afin d’éviter ces conséquences négatives.
Le processus de gestion des risques commence par l’identification des risques encourus, puis l’utilisation de diverses méthodes pour les analyser. Cela donne une image claire de l’impact potentiel sur la rentabilité d’une organisation si ces risques se matérialisent. Les risques sont ensuite réduits ou éliminés en décidant d’un plan d’action approprié, comme une couverture ou une assurance.
Le risque global de perte financière
Le risque global de perte est encore appelé risque du marché. Il s’agit d’une variation des cours de tous les produits d’un portefeuille. Il concerne le risque de taux, de change, d’action et de matières premières.
Le risque de taux d’intérêt sur le marché
Le risque de taux d’intérêt intervient lorsqu’un produit perd de la valeur après une modification du taux d’intérêt. Plus précisément, nombre de gens empruntent à taux variable et cela va en avantage chaque fois que le taux d’intérêt diminue. À ce moment, la mensualité abaisse de façon proportionnelle. Ce cas est néanmoins assez rare puisque d’habitude, les taux d’intérêt sont appelés à augmenter.
Le risque de variation de taux de change
Lorsque le taux de change varie en fonction du marché, un investissement peut perdre de la valeur ou en prendre. Par exemple, une entreprise américaine achète 500 camions chez une entreprise française à 500.000 € pour un taux de change 1 € à 1 $.
L’entreprise américaine payera donc 500.000 $ à l’entreprise française. Le jour du payement le taux de change passe de 1 € à 1,05. L’entreprise qui achète les camions payera donc un total de 525.000 $ au lieu de 500.000 $. La perte de la société américaine est donc de 25.000 $.
Les risques d’investissement ou d’achat
Le risque d’achat intervient entre le moment d’achat d’un actif et le moment de la revente. C’est le risque lié au temps et à la perte de valeur d’un actif. Pour l’illustrer, un client achète une part d’une entreprise de biotech à 1.000 € le 10 avril 2021. Le 22 avril, la part sur le marché descend à 950 €. L’action a chuté de 50 € en 12 jours.
Le risque lié à la matière première
Beaucoup d’entreprises utilisent des matières premières pour fabriquer leurs produits. Lorsque la matière première devient rare, elle augmente de prix. Par conséquent, le bénéfice sera moindre pour la production. Si par exemple une entreprise de commercialisation de jus de tomate se voit privée de livraisons régulières de matières premières, elle subira des pertes.
Les risques de liquidité et de contrepartie
En dehors des risques globaux de perte financière, il existe d’autres types de risques.
Le risque lié au marché liquide
Le risque de liquidité concerne les entreprises dans leur capacité à acheter ou à revendre un actif. Le marché de liquidités peut amener un vendeur à céder un bien en dessous de sa valeur normale. Cela est dû au fait qu’il y a peu d’acheteurs sur le marché au moment de la vente. Ce manque d’acheteur se traduit par un manque de liquidité sur le marché.
Le risque de contrepartie sur un contrat
Les risques de contrepartie concernent le non-respect d’un contrat. Il en existe plusieurs. L’entreprise peut par exemple ne pas être payée dans les délais après avoir fourni le service. Il peut aussi arriver qu’une mensualité ne soit pas payée à un créancier.
Les risques financiers sont nombreux et variés. Ils existeront toujours, peu importent les précautions que vous prendrez en tant que responsable d’entreprise.